노란우산해지, 중도환급금과 세금을 꼭 확인하세요

노란우산해지를 고민 중이라면 해지 절차와 세금 문제, 재가입 가능 여부를 꼭 확인하세요. 해지 시 원금을 돌려받지 못하거나 소득공제 혜택 반납과 세금 부담이 발생할 수 있습니다. 나의 해약 사유와 함께 돌려받을 수 있는 금액과 혜택을 확인하고 해지를 결정하세요.

1. 노란우산해지

노란우산 공제는 자영업자와 소상공인들의 노후를 대비하기 위한 제도로, 소득공제 혜택과 함께 자산을 보호할 수 있는 제도입니다. 하지만 개인 사정이나 사업 환경의 변화로 인해 공제 해지를 고려하는 경우도 많습니다. 이 글에서는 노란우산 공제를 해지하는 방법과 그에 따른 주의 사항을 자세히 알아보겠습니다.

해지 전 확인사항

사업을 지속하게 되면 누릴 수 있는 노란우산 공제회의 장점을 포기해야 합니다. 주요 장점은 소득 공제와 복리 이자 저축, 회원 복지 혜택입니다. 또한 사업 상황이 좋지 않아졌을 때 공제금이 법적으로 압류 불가능한 자산으로 보호된다는 점은 경제적 위기에 처하더라도 안전하게 공제금을 수령할 수 있다는 큰 안도감을 줍니다.

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해지 사유

해지 사유에 따라 조건이 다르니 해지를 원하는 이유를 살펴봐야 합니다. 마지막 강제 해약은 스스로 원하지 않더라도 해약을 당하는 경우입니다.

일반 해약

계약자의 자유의사에 따라 계약을 해지하는 경우 일반 해약이 됩니다.

간주 해약

• 개인사업자인 가입자가 배우자 또는 자녀에게 사업의 전부를 양도
• 개인사업자인 가입자가 현물출자에 의해 법인으로 전환
• 법인대표인 가입자가 질병,부상 이외의 사유로 대표에서 퇴임한 경우

강제 해약

• 공제부금을 12개월 이상 연체
• 공제금 등을 부정한 방법으로 수급

해지 절차

노란우산 공제를 해지하려면 먼저 공제회 홈페이지에 접속하거나 고객센터를 통해 해지 신청을 해야 합니다. 해지 신청이 접수되면 잔여 공제금은 정산 후 지급됩니다. 하지만 해지할 경우 소득공제 혜택을 다시 반납해야 할 수 있으며, 이에 따라 소급 적용된 세금이 부과될 수 있습니다. 또한, 가입 기간이 짧을 경우 원금보다 적은 금액을 받게 될 수도 있으니 유의해야 합니다.

해지 후 재가입

해지 후 노란우산 공제에 다시 가입할 수는 있지만, 기존 가입 기간은 모두 초기화됩니다. 즉, 해지 후 재가입 시 이전 가입 기간은 인정되지 않으며, 신규 가입자로 간주되어 다시 소득공제 혜택을 받기 위해서는 새로운 가입 기간을 채워야 합니다. 따라서 단순한 경제적 어려움으로 인한 해지는 신중하게 결정하는 것이 좋습니다.

2. 노란우산해지 중도환급금

해약 사유에 따라 중도환급금이 다릅니다.

일반 해약

일반 해약의 경우 최소 7회 이상 납부를 해야 납부금 전부를 돌려받을 수 있습니다. 60회 이상 납부 후 해약시에는 정해진 이자를 함께 받을 수 있으며 가입 기간이 길수록 유리합니다.

• 1-3회 납부 후 해약시 납부 부금의 80%
• 4-6회 납부 후 해약시 납부 부금의 90%
• 7-60회 납부후 해약시 납부 부금의 100%
• 60회 이상 납부 후 해약시 납부 부금의 100% + 퇴임 노령공제금 이자의 일정 비율

간주 해약

간주 해약은 어쩔 수 없는 경우로 인정 범위가 더 넓습니다. 1회만 납부하더라도 납부한 금액을 돌려받을 수 있습니다. 36회 이상 납부 후 해약할 경우 정해진 이자를 함께 받을 수 있습니다.

• 1-36회 납부 후 해약시 납부 부금
• 37회 이상 납부시 납부 부금을 복리이율(기준이율)로 계산하고 적립한 금액

3. 노란우산해지 세금

일반 해약의 경우 소득세가 부과됩니다. 기타 소득으로 분류되어 16.5%의 세율을 적용 받습니다.

소득세 부과 대상

기타소득금액 = 해약환급금 – (납부액 – 실제 소득공제 받은 금액)

세율

법정세율 16.5%(소득세 15% + 지방소득세 1.5%)

주의할 점

기타소득 300만원 초과시 종합소득 합산과세 대상

소득공제 혜택을 받기 위해 노란우산에 가입했을 때, 일반 해약 사유로 중도에 해지를 하게 되면 공제받은 금액을 소득으로 보고 세금이 부과되는군요. 특히, 기타 소득이 300만원을 초과할 경우 종합소득으로 합산되니 주의해야겠습니다.

급한 돈이 필요해 해지를 고려하고 있다면 해지보다는 내가 활용할 수 있는 대출을 알아보는 게 현명합니다.

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4. 자주하는 질문